Source : alertesetconseils-chefentreprise.fr
La crise sanitaire a mis en lumière l'importance de l'assurance perte d’exploitation pour les entreprises. Cette assurance permet-elle une indemnisation en cas de difficultés ? À quoi sert-elle réellement ? Quels sont les risques couverts et dans quelles mesures ? Cet article vous apporte des éclaircissements sur le sujet.
L'assurance perte d’exploitation agit comme un complément essentiel à l'assurance dommages. Son rôle principal est de rétablir la situation financière d'une entreprise, comme si l'interruption d’activité due à un sinistre n'avait jamais eu lieu.
Elle peut couvrir les conséquences financières d'une interruption d'activité suite à des dommages matériels résultant de divers événements : incendie, explosion, foudre, dégâts des eaux, bris de machine, tempêtes, grêle, émeutes, actes de vandalisme, etc. Il est important de bien lire son contrat d’assurance pour en connaître les tenants et aboutissants.
À noter : Bien que la plupart des contrats excluent explicitement les épidémies, certaines entreprises ont pu obtenir des indemnisations en raison d'ambiguïtés contractuelles. Pour plus d'informations sur l'accompagnement des entreprises face à la crise, vous pouvez consulter notre page dédiée à l'accompagnement des entreprises et les mesures de soutien mises en place par le gouvernement.
L'assurance perte d'exploitation de base prend en charge deux types de dépenses :
Les frais généraux permanents : Il s'agit des dépenses incompressibles telles que la rémunération du personnel (pour en savoir plus sur la gestion sociale et les ressources humaines), les impôts et taxes, les loyers, les intérêts d'emprunts, et les amortissements. Pour une gestion optimale de votre entreprise, découvrez nos outils de gestion et de pilotage.
Les frais d'exploitation exceptionnels : Ces frais sont engagés dans le but de minimiser la réduction du chiffre d'affaires. Ils peuvent inclure la location de matériel, de locaux temporaires, les coûts de transport, de publicité, et la sous-traitance de certaines activités. Nos services de consulting peuvent vous aider à mettre en place des stratégies efficaces pour surmonter ces difficultés.
Conseil : Pensez à souscrire des garanties complémentaires pour couvrir les dépenses non indemnisables par les garanties de base, comme un sinistre affectant un fournisseur ou un sous-traitant. Un conseiller juridique peut vous accompagner dans cette démarche.
Le montant : L'indemnisation vise à compenser la baisse ou l'absence de chiffre d'affaires, en remboursant un montant correspondant à la marge brute d'exploitation de l'entreprise. En cas de sinistre, l'assureur verse une indemnité calculée en fonction de la baisse du chiffre d'affaires, à laquelle est appliqué le taux de marge brute. Faites confiance à notre expertise comptable pour optimiser votre gestion financière.
Conseil : Il est possible d'ajuster la marge brute d'exploitation dans le contrat d’assurance, moyennant des cotisations supplémentaires.
La durée : La période d’indemnisation est définie lors de la signature du contrat. Il est crucial d'évaluer avec précision la durée nécessaire à votre entreprise pour retrouver un équilibre financier et commercial après un sinistre. Cette évaluation doit prendre en compte le temps de reconstruction des locaux, le remplacement du matériel, la possibilité de maintenir une activité partielle, et la concurrence du secteur. La durée est généralement fixée entre un et trois ans.
Conseil : Une durée de garantie d'au moins 18 mois est recommandée. Notre cabinet d'expert comptable au Mans vous accompagne dans toutes vos démarches.
L'assurance perte d’exploitation a pour objectif de replacer votre entreprise dans sa situation financière antérieure à un sinistre, vous permettant ainsi de poursuivre votre activité sereinement. Adaptez les garanties à vos besoins réels pour optimiser le coût de votre contrat d’assurance et anticiper les conséquences d'une éventuelle crise sanitaire ou autre événement imprévisible. En cas de difficultés financières liées à la Covid-19, des mesures fiscales exceptionnelles et des aides aux entreprises peuvent être disponibles.
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